PME et régime de retraite : une combinaison qui gâte la sauce? Rien de plus faux. Offrir à ses employés un régime de retraite est un bon moyen de mobiliser son personnel et une manière inventive d’attirer et de retenir la main-d'œuvre qui contribuera au succès de toute l’entreprise.

De nos jours, avec les nombreux départs à la retraite qui s’annoncent étant donné le vieillissement de la population, il devient essentiel de recruter la relève et de conserver les employés qui sont déjà au travail. Pour rendre son entreprise plus compétitive et plus attrayante, la mise en place d’un régime de retraite devient un atout majeur.

Des avantages pour les travailleurs

À la retraite, les régimes publics ne font que garantir un minimum. De plus en plus, il revient à chacun de nous de planifier sa retraite. Saviez-vous, par exemple, que le pourcentage de salariés qui bénéficie d’un régime de retraie agréé au Canada est passé de 44,2 % en 1985 à 38,5 % en 2005¹? Si on veut maintenir à la retraite un niveau acceptable de revenu par rapport à ce que l’on gagnait sur le marché du travail, il faut se donner des moyens d’épargner en vue du retrait de la vie active. Le travailleur d’une PME doit compter sur une bonne planification personnelle. Mais, n’est-il pas aussi en droit de demander que son entreprise participe à sa planification financière pour faire en sorte que les revenus de retraite soient au rendez-vous le moment venu?

Si vous êtes employé d’une entreprise « sans régime », pourquoi ne pas demander à votre employeur de se renseigner et de mettre en place un régime à l’avantage de tous?  Lorsque votre cotisation de retraite est retenue à même votre salaire, vous aurez une charge moins lourde en fin d’année quand viendra le temps des REER. C’est une forme d’épargne « tout en douceur ».

Des avantages pour les employeurs…

Certains employeurs pourraient croire qu’ils n’ont aucun rôle à jouer dans la sécurité financière de leurs employés et ne souhaitent pas instaurer un régime de retraite. Pourtant, il s’agit d’un facteur non négligeable de rétention du personnel et que l’on instaure un REER collectif, un régime de retraite simplifié ou un régime de participation différée aux bénéfices, l’allègement fiscal est intéressant. En effet, les cotisations de l’employeur sont déductibles d’impôt.

Certains employeurs croient que les coûts sont trop élevés et que le petit nombre d’employés ne justifie pas la mise en place d’un régime de retraite. Si les régimes traditionnels pouvaient être perçus comme étant compliqués, coûteux et difficiles à expliquer aux employés, ce n’est plus le cas avec ces régimes taillés sur mesure pour les PME.

Quels sont les régimes de retraite adaptés aux PME?

1. Le REER collectif
2. Le régime de participation différé aux bénéfices (RPDB)
3. Le régime de retraite simplifié (RRE)

Maintenant, les institutions financières qui administrent ces régimes proposent différentes solutions et les frais d’administration sont raisonnables. Il faut prendre le temps d’analyser les solutions proposées.

Par où commencer?

Comme employeur, vous pouvez apprendre à connaître ces régimes qui sont adaptés aux réalités des PME. La Régie des rentes du Québec cherche à mieux informer les employeurs avec sa campagne de sensibilisation  « Mettez-vous aux régimes! » Récemment, le ministre de l'Emploi et de la Solidarité sociale et ministre responsable de la Régie des rentes du Québec, M. Sam Hamad, présidait un déjeuner-conférence de la Chambre de commerce de Lévis. On y soulignait l’importance d’offrir à ses employés un régime de retraite. En ciblant plus particulièrement les PME, la Régie des rentes du Québec vise d'abord à faire connaître les différents régimes de retraite et à inciter un plus grand nombre d'employeurs à offrir un tel régime à ses employés.

Le site Internet de la Régie des rentes du Québec présente également une section particulière destinée à informer les dirigeants de PME.

Question Retraite, pour sa part, organise en collaboration avec la Régie des rentes du Québec, des séances d’information en milieu de travail. Pour en savoir plus, rendez-vous sur notre site Internet.

Les employés souhaitent des solutions à la portée de tous et qui seront efficaces pour assurer une saine planification financière de leur retraite.

Les employeurs de PME peuvent travailler en collaboration avec leurs employés en mettant en place un régime adapté, simple, souple et rentable pour tous.
C’est le défi que nous invite à relever le contexte économique d’aujourd’hui.

1. Statistique Canada, 15 octobre 2007. Régimes de pension au Canada et l'Enquête sur la population active.

Pour en savoir plus…

• Étude de la Régie des rentes du Québec : PME et régimes de retraite
  http://www.rrq.gouv.qc.ca/fr/services/publications/rcr/etudes/profil_pme.htm
  
• Les avantages d’un régime de retraite pour les dirigeants de PME
  http://www.rrq.gouv.qc.ca/fr/dirigeants_pme/regimes_pme.htm